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由于安徽同乡联络，北京某人才出资有限公司(简称“人投公司” )总经理赵先生向自称安徽南峰润邦绿色包装股份有限公司（简称“安徽南峰公司” ）实践操控人晏文胜出借3000万元用于公司周转。 但意外的是，在约好还款期到来时，赵先生并未收到出告贷。
赵先生在过后发现，晏文胜其时出具的财物审计报告内容严峻造假，他旗下相关二十家公司在告贷时均已债台高筑，后经司法审计，账面净财物显现为-45118万元。 赵先生表明，晏文胜在2016年11月取保后还出具一份中能东道(北京)出资办理有限公司(简称“中能东道公司” ）虚伪收买其安徽南峰实业(集团)有限公司(简称“安徽南峰集团” )的协议，以此向检察机关虚伪证明其具有还款才能，妄图以此躲避被检察机关申述合同欺诈违法职责。
我国证券报记者查询发现，上述收买协议不光签署时刻存在严峻收支，收买方母公司中能东道集团公司总裁曹季远也否定收买行为。同学也被晏文胜所“相中” 。晏文胜以出资名义，联合数位北大汇丰商学院的同学一同注册基金公司。据其同学张山（化名）介绍，基金建立不久，公司账户资金即被晏文胜挪作他用。 后续晏文胜与前述同学建立公司出资房地产，但其又未经公司其他股东赞同，私自将3000万元搬运至自己操控的北京润邦控股出资有限公司账户。
现在，晏文胜因对“人投公司” 涉嫌合同欺诈罪被北京市人民检察院榜首分院提起公诉。值得注意的是，相似晏文胜这样的合同欺诈案近年来正出现高发态势,严峻打乱了商场经济秩序,给国家、企业及个人经营者带来了很大丢失。 多位法令专家指出，合同欺诈违法率高，社会危害性极大，作案手法荫蔽。 且在实践过程中，立案环节存在必定困难。
□本报记者于毛毛本报实习记者田斯予
审计造假
赵先生称，2014年9月，晏文胜联络他，提出告贷3000万元用于公司周转。“他给我的基本状况是安徽南峰公司年产值有8亿元，我想都是老乡就帮了个忙，他又有该公司股权典当，我其时是很信赖他的。”
告贷协议显现，安徽南峰公司是安徽省包装职业龙头企业和华东区域最具规划的强势企业，年产值达8亿余元。告贷期限为一年，从2014年9月11日至2015年9月10日，安徽南峰公司称在告贷截止日前将一次性连本带息还清。
晏文胜一同向赵先生出示了公司审计报告。依据巢湖致通管帐师业务所出具的安徽南峰公司审计报告显现，安徽南峰公司2013年营收为8.23亿元，利润总额为7284.73万元。
依据安徽南峰公司的“股东会抉择”显现，公司在向“人投公司”所借3000万元超越两年仍然无法悉数归还本金及利息的状况下，则自愿将所持有公司股权的80%无偿转让给“人投公司”。落款处有公司公章及公司法定代表人薛文强（晏文胜胞兄）、股东周玉斌的签名。后据薛文强讯问笔录显现，薛文强对晏文胜代表安徽南峰公司与“人投公司”签署3000万元告贷协议毫不知情，授权托付书并非自己签字。
但是，告贷一年到期后晏文胜并未按期归还。赵先生称数十次敦促后，晏文胜直接挑选了关机。“派人赶往安徽南峰公司办公大楼发现该公司早已撤离，相关负责人悉数逃匿。”
值得注意的是，我国实施信息公开网显现，晏文胜已被安徽、江苏、北京等多地法院列为失期实施人，榜首宗立案时刻为2014年10月14日，时刻恰好在晏文胜向“人投公司”告贷一个月后。天眼查显现，安徽南峰公司的股权在《告贷协议》签定前现已被江苏省丹阳市人民法院及合肥市中级人民法院等法院重复冻住。
更让赵先生意外的是，告贷协议所标榜安徽南峰公司年产8亿元的说法不实。依据受警方托付的北京中守管帐师业务所（简称“中守管帐所”）出具审计报告显现，安徽南峰公司2013年营收实为1.48亿元，利润总额为-4325.24万元。“审计过程中发现巢湖致通管帐业务所为安徽南峰公司出具的《2013年度审计报告》存在严峻失真，彻底不能反映公司实在财政状况。”
依照告贷合同约好，2016年9月11日，若安徽南峰公司无法归还告贷，需将公司80%股权转让给“人投公司”。但是据国家工商总局网站公示信息显现，2016年7月18日前，安徽南峰公司共被实施案子59件，实施标的总额为10.16亿元。“若人投公司承受安徽南峰公司80%股权作为告贷补偿，则要替其归还8亿多元债款。”赵先生称。
赵先生以为，晏文胜在明知安徽南峰公司悉数股权已被法院屡次重复冻住，且公司存在大额债款无法实施的状况下，仍以公司80%的股权做担保，虚拟现实骗取了3000万元，现已构成合同欺诈罪。
2016年1月25日，北京市公安局海淀分局立案侦办安徽南峰公司及晏文胜涉嫌合同欺诈案。当年10月13日，晏文胜被刑事拘留。
涉嫌侵吞股东利益
多位受访者反映，晏文胜经常以与别人建立公司为名，欺诈损害其他股东出资款。
据晏文胜2010年在北大汇丰商学院学习时期的同学张山回想，晏文胜榜首次上课时介绍自己是巢湖市工商联主席、安徽南峰集团的董事长，他也因而高票当选为班长。“晏文胜这个人讲演才能强，很有感染力，咱们对他真的是非常信赖。”
“他的套路就是组织其他股东建议建立公司，他多出一点钱，当相对大股东而成为公司董事长操控财政。等操控了公司就开端搬运资金，其他股东底子看不到银行流水和回单。”张山总结道。
张山表明，2011年1月，晏文胜、张山等8名北大汇丰商学院同学出资1000万元，在天津滨海新区注册建立了汇商华邦（天津）股权出资基金办理有限公司（简称“汇商华邦”）。其间股权份额为晏文胜占20%，张山占15%，其他6名股东别离占10%至15%。公司建立后晏文胜组织自己的亲属张雯做出纳，管帐由晏文胜的老婆许瑞梅兼任。
“2011年5月，出纳张雯通知我公司账上没有钱了。晏文胜称两个月前一个朋友急用钱，便向其告贷800万元，忘了通知其他股东，并许诺一周内会追回金钱。”张山称，虽然出现这桩工作，其时很多股东仍然对晏文胜充溢信赖。
张山指出，2011年7月，在查询辽宁省辽中县的房地产开发项目后，汇商华邦股东一同建议建立了北京充盈友联出资中心（有限合伙）（简称“充盈友联”），规划为7000万元，实施认缴制。然实践到位资金为3000万，汇商华邦作为充盈友联的实施业务合伙人许诺出资600万元，晏文胜个人许诺出资1000万元，两笔资金都没有到位。“晏文胜称3000万元出资金现已足够了。”
此外，在运营过程中张山发现晏文胜未经公司其他股东赞同，私自动用公司资金。充盈友联的银行流水显现，5位出资人的3000万元出资金钱到账的几天后，资金被分批分期搬运到晏文胜实践操控的北京润邦出资控股有限公司（简称“北京润邦”）账户。
天眼查显现，北京润邦建立于2009年，晏文胜在2012年8月至2013年担任公司法定代表人，且担任董事长职务。而前述资金划转即发作在晏文胜履职期间。
“2012年头，汇商华邦的股东、充盈友联的合伙人还都是信任晏文胜的。直到2012年末，我们上圈套的4000万元资金仍是没有一个说法，充盈友联的合伙人才开端向他晏文胜追讨说法。约他碰头都是表面上容许得很好，然后一拖再拖。”张山表明。
但摆在张山等出资人面前的确是警方难以立案。张山称因股东把握不了公司的财政状况，无法以刑事立案。“而以民事立案又触及谁主张谁举证，你到哪去举证？并且公安机关以为你这是出资失利。”
收买造假
晏文胜榜首次被刑拘后取保候审期间，为证明其具有归还欺诈款才能，其曾表明将转让轿车和房地产两个板块项目。但我国证券报记者查询发现，晏文胜随后推出的转让旗下三家轿车出售公司的行为严峻不实，且转让标的经过司法审计后均处资不抵债的状况。
赵先生表明，在晏文胜刑拘期间，他手机上收到一份晏文胜经过中间人发送的“所谓的还款方案”，称公司因资金押在项目上，现在正在全力回款，并将于2016年12月底前分三次还款。“一旦我签了这份所谓的‘还款方案书'，那么合同欺诈刑事案子就变成了民事纠纷案子。仅仅是经过诱导欺诈受害人签定‘还款方案书’这一招术，专业欺诈违法嫌疑人晏文胜就可以轻松地将不下于近百起的刑事欺诈案子化解为民事合同纠纷，然后迫使一切上圈套受害人堕入没有截止时刻期限且毫无结果的民事诉讼及实施追债之中。”
浙江高庭律师业务所合伙人汪志辉律师通知我国证券报记者，是否赞同还款方案，并不会否定晏文胜此前涉嫌的合同欺诈行为，但会作为量刑时的考量情节。
晏文胜在取保候审前的讯问笔录显现，他宣称具有约1.5亿元财物，将经过转让轿车和房地产项目归还赵先生的钱款。
值得注意的是，在刑拘前夕晏文胜归还了部分金钱。我国证券报记者获取的入账通知单显现，2016年9月9日晏文胜经过中能东道公司的账户，向赵先生的“人投公司”汇款300万元。
赵先生表明，晏文胜谎报这笔还款源于中能东道公司收买他操控的安徽南峰集团公司旗下三家轿车出售公司。我国证券报记者获取的一份收买协议书显现，南峰集团因盘活出资项目的经营性财物和相关公司有价股权、债务，南峰集团将旗下相关公司财物转让给中能东道公司。标的财物详细包含南峰集团旗下的三家轿车出售公司，安徽南峰公司的印刷场所经营权及用户资源，沈阳南峰润邦置业有限公司股权及债务。上述项目经营权及客户资源暂定价为9100万元。值得注意的是，收买协议落款时刻为2016年8月30日。
赵先生称这份收买协议是一份自己收买自己的虚伪收买，是在晏文胜取保后伪造的。对此，代表中能东道公司签署此收买协议的中能东道集团法务部负责人梁啸于2018年1月在公安机关问询笔录中给予了证明，收买协议是在2016年11月晏文胜取保期间发作的。
而依据中守管帐所出具的审计报告显现，到2014年10月31日，包含巢湖南峰轿车出售效劳有限公司、巢湖欧亚轿车开展出售技术效劳有限公司及巢湖南峰润邦轿车出售效劳有限公司等上述三家轿车出售效劳公司净财物均为负值，且资不抵债。
“晏文胜既是中能东道集团的董事局副主席兼中能东道公司总裁，也是安徽南峰集团部属的系列公司的实践操控人。因而，中能东道公司收买安徽南峰集团旗下三家轿车出售公司归还告贷其实是自己收买自己。”赵先生称，晏文胜经过虚伪收买想证明其具有的财物有商场价值，以此向警方和检方证明其本身具有还款才能。
我国证券报记者就此致电中能东道公司的母公司中能东道集团总裁曹季远，曹季远否定该集团有收买安徽南峰集团旗下三家轿车出售公司的方案，“晏文胜在上一年就已离任，如果是收买肯定是要集团层面举行董事会赞同的，（收买）没有报备，集团也不知情。”
欺诈乱象亟待整治
值得注意的是，相似晏文胜这样的合同欺诈案近年来正出现高发态势，严峻打乱了商场经济秩序，给国家、企业及个人经营者带来了很大丢失，已成为影响经济开展的重要因素之一。
经过检索，2014年以来，我国年均关于合同欺诈的相关文书在二万五千份左右，发案区域遍布全国。其间，刑事案子约占合同欺诈范畴的三分之二。金诚同达高档合伙人王新军律师指出，合同欺诈违法率高，社会危害性极大；违法主体趋向组织化，团伙违法杰出；涉案范畴不断扩大，损害目标特色杰出；作案手法荫蔽、智能、多样化；违法行为人中重操旧业者多；跨区域作案等特色明显。
此外，其时合同欺诈违法往“高端”开展，尤其在投融资范畴，既有面向一般民众的庞氏圈套，也有面向高净值人士的出资欺诈。
浙江高庭律师业务所合伙人汪志辉律师通知我国证券报记者，欺诈违法嫌疑人往往会将自己包装成“巨大上”的成功人士——有自己的企业和“先进事迹”，有的还参与各种总裁班、高档研修班等，以此为渠道广交同学，再推出“好项目”招引出资或融资。在此过程中项目“一女多嫁”、挪用资金是常用手法。
值得注意的是，即使人们对欺诈有所发觉进行了告发，一般很难短期立案。“这是由于没有形成严峻后果，再加上与一般民事合同的易混同性，经济范畴违法侦办部分办案人手不足。”京师律师业务所乔飞翔律师表明，以北京市向阳区为例，向阳公安分局经侦部分每天招待告发大众数百人之多，真实进入立案侦办的屈指可数，大都告发仅进行挂号后就杳无音信。终究跟着欺诈金额不断累积，受害人数不断上升导致严峻后果出现，社会重视度进步，才被立案查询。
乔飞翔律师指出，合同欺诈办理的关键在于如安在接到大众告发的榜首时刻进行精确定性和及时处理，在欺诈数额向巨额化、受害人数向很多化改变之前及时抑止。“这需求多部分联动，公安机关尤其是派出地点接到报案后不能简略以归于经侦统辖为由将受害人直接面向经侦；或以归于民事纠纷为由直接推给法院，应当接到报案后，进行开始查询核实，涉嫌欺诈的直接移送经侦，不归于欺诈的，书面奉告向法院申述处理。工商及税务部分对各商场主体定时普查，而非检查，发现问题及时向社会通报，让大众有途径了解商场各主体的信息。”
汪志辉律师表明，合同欺诈罪构成有必要是嫌疑人具有非法占有的片面成心，罪与非罪之间的边界相对含糊。因实践中存在公安机关违规介入民事纠纷景象，导致社会上对公安机关处理合同欺诈案子争议较大，公安部也曾为此发文禁止公安机关介入民事纠纷。
“但因噎废食也不是处理方案，完成刑（事）民（事）别离有助于处理此问题，即行为人违法并不导致其与相对人签定的合同无效，对合同效能的确定仍应按《合同法》52条规则实施，而受害人则依法享有自动吊销合同权力。”汪志辉律师称，此举可防止相关利益主体为躲避合同职责而促进公安机关立案侦办，让刑事追责与相关民事主体的利益相别离，既契合法令与法理，也有助于处理其时面对的实践问题。
由于安徽同乡联络，北京某人才出资有限公司(简称“人投公司”)总经理赵先生向自称安徽南峰润邦绿色包装股份有限公司（简称“安徽南峰公司”）实践操控人晏文胜出借3000万元用于公司周转。但意外的是，在约好还款期到来时，赵先生并未收到出告贷。
赵先生在过后发现，晏文胜其时出具的财物审计报告内容严峻造假，他旗下相关二十家公司在告贷时均已债台高筑，后经司法审计，账面净财物显现为-45118万元。赵先生表明，晏文胜在2016年11月取保后还出具一份中能东道(北京)出资办理有限公司(简称“中能东道公司”）虚伪收买其安徽南峰实业(集团)有限公司(简称“安徽南峰集团”)的协议，以此向检察机关虚伪证明其具有还款才能，妄图以此躲避被检察机关申述合同欺诈违法职责。我国证券报记者查询发现，上述收买协议不光签署时刻存在严峻收支，收买方母公司中能东道集团公司总裁曹季远也否定收买行为。
同学也被晏文胜所“相中”。晏文胜以出资名义，联合数位北大汇丰商学院的同学一同注册基金公司。据其同学张山（化名）介绍，基金建立不久，公司账户资金即被晏文胜挪作他用。后续晏文胜与前述同学建立公司出资房地产，但其又未经公司其他股东赞同，私自将3000万元搬运至自己操控的北京润邦控股出资有限公司账户。
现在，晏文胜因对“人投公司”涉嫌合同欺诈罪被北京市人民检察院榜首分院提起公诉。值得注意的是，相似晏文胜这样的合同欺诈案近年来正出现高发态势,严峻打乱了商场经济秩序,给国家、企业及个人经营者带来了很大丢失。多位法令专家指出，合同欺诈违法率高，社会危害性极大，作案手法荫蔽。且在实践过程中，立案环节存在必定困难。
