近来，河南修武农商银行也“爆雷”：该行2017年不良借款率突然飙升至20.74%，导致巨额亏本、本钱充足率跌至-0.75%，拨备覆盖率仅有43.44%。这也使河南修武农商银行成为继贵阳农商行、山东邹平农商行、山东寿光农商行后，短短一个月内“爆雷”得第4家乡村商业银行。
天风证券曾在研究报告中剖析指出：“我国农商行由农信社改制而来，比较上市银行，农商行遍及公司管理水平较低，不良确定规范较松，因而受不良监管趋严影响较大。”亦有业内人士以为，近期农商行不良危险会集露出，与当下推动存量危险露出、不良借款承认趋严的监管环境分不开，后续不扫除一些小型区域性银行的问题财物持续大幅露出的可能。
无论是贵阳农商银行仍是河南修武农商银行，因为都是非揭露公司，因而详细材料难以获得，但是在这“天雷滚滚”环境下，行将有一家乡村商业银行登录A股商场，即江苏紫金乡村商业银行，为力场君供给了一个可贵的样本。针对江苏紫金乡村商业银行的财物端剖析，不难发现其身上浓重的“当地色彩”。
依据紫金农商银行在招股书中发表的“批发零售业借款前十大客户”信息中，包含了江苏汇鸿世界集团旗下的3家公司：中鼎控股借款余额3.4亿元、占比3.35%，汇鸿股份借款余额3亿元、占比2.96%，中天控股借款余额2亿元、占比1.97%。也即针对汇鸿集团体系内的公司，紫金农商银行就至少放出了8.4亿元借款，算计占比高达该行净本钱的8.3%。
依据银监会的相关规定，非同业单一客户借款不超越本钱10％，紫金农商银行对其辖区内的大客户，现已是“踩线”放贷了。
不仅如此，紫金农商银行被当地“劫持”，更杰出表现在关联方借款方面。招股书发表，2015年到2017上半年底对紫金农商银行关联方“发放借款和垫款”余额分别为1.6亿元、4.63亿元、5.2亿元和7.1亿元，增幅明显超越了同期该银行的全体增幅。
看完“量”，再看“质”。紫金农商银行对其辖区内借款客户的资质审查、借款的危险辨认，也相同备受争议，杰出表现出了天风证券研报中表述的“不良确定规范较松”的忧虑。
典型者如 “批发零售业借款前十大客户”之一的“江苏金翔石油化工有限公司”，触及借款余额为1.58亿元，招股书补白该客户的借款归于 “借新还旧、展期借款，正常付息”；换句话说就是，“能否付出借款利息，但能不能还本不知道”。
事实上，据揭露信息显现，“江苏金翔石油化工有限公司”于2017年被南京市江宁区人民法院人公示为失期人、也即俗称的“老赖”，2018年又两次被栖霞区人民法院公示为失期人。而紫金农商银行针对该客户的借款并未确定为不良借款。
再如针对借款客户“南京迅敏轿车出售有限公司”，招股说明书发表紫金农商银行向这家客户借款5852万元，现在此笔借款已被归类为“次级”，这是不良借款分类中的最优等级，对应拨备率仅为40%。但依据揭露信息显现，“南京迅敏轿车出售有限公司”在2018年发生了8起被法院强制执行，并被秦淮区人民法院3次公示为失期人。从这些信息能够看出，这家借款客户运营及本身资信条件现已严峻恶化，让力场君难以了解的是，紫金农商银行确定这家客户的借款危险类别为“次级”的理由安在？为什么不是“可疑”的类别？
不仅如此，依据工商年检材料显现，“南京迅敏轿车出售有限公司”成立于2015年12月，注册本钱仅为500万元，且截止到2017年底该公司社保交纳信息人数为零，紫金农商银行向这样一家体量的公司发放5000万元以上借款，力场君以为，紫金农商银行的风控规范是否被严格执行也是值得打一个问号的。
